Pensiones de jubilación

Los tres pilares del sistema suizo de pensiones

Las pensiones de jubilación suizas se sustentan en tres pilares fundamentales. Es un sistema difícil de comprender para los extranjeros, así que en esta sección te hacemos un resumen de los tres pilares y te damos algunos trucos para optimizar tu plan de pensiones.

Las contribuciones al sistema de pensiones y el derecho de cobro se basan en lo siguiente:

  • Las pensiones básicas estatales de jubilación y viudedad (AVS, 1er pilar)
  • Planes de pensiones ocupacionales (PP, 2º pilar)
  • Planes de pensiones privados (3er pilar)

(1) El primer pilar: las pensiones básicas estatales

Las pensiones básicas estatales de jubilación y viudedad (AHV – Alters- und Hinterlassenenversicherung) son obligatorias para los mayores de 20 años que trabajen, por cuenta propia o ajena, o que estén desempleados.

Las contribuciones se dividen a partes iguales entre la empresa y el trabajador y se deducen directamente del salario de éste. En el momento de redactar este artículo, las contribuciones básicas suponían un 10,1% del aumento salarial de los trabajadores.

Los hombres mayores de 65 y las mujeres mayores de 64 tienen derecho a cobrar la pensión AVS si han contribuido al sistema de pensiones por lo menos durante un año completo.

La pensión se calcula en función de la media de ingresos y del número de años que la persona ha contribuido al sistema. Los ingresos suman el total de rentas percibidas más las prestaciones recibidas por hijos. Si no has contribuido al sistema durante todo el período, puedes beneficiarte de la parte proporcional de lo que hayas contribuido.

Los ingresos obtenidos por un matrimonio durante su vida de casados se dividen y se da a cada esposo el 50%. Las contribuciones hechas por los esposos que no trabajan fuera de casa se convierten en ingresos.

La pensión se recibe en su totalidad cuando la persona a contribuido durante todo el período, es decir, ha contribuido al sistema el mismo número de años que otros que han nacido en su mismo año.

Prejubilaciones

En algunos casos, se puede recibir la pensión antes de la edad oficial de jubilación, aunque ésta disminuiría entre un 3,4 y un 6,8% por año. También existe la posibilidad de esperar entre 1 y 5 años después de jubilarte para pedir la pensión, en cuyo caso ésta aumentaría entre un 5,2 y un 31,5 %.

En otras circunstancias, como en el caso de personas necesitadas, puede que además de la pensión obtengan prestaciones adicionales.

Extranjeros que trabajan en Suiza

Suiza tienen acuerdos bilaterales sobre pensiones con más de 20 países, incluyendo todos los de Europa Occidental. Si eres de alguno de éstos países, recibirás la pensión suiza independientemente de donde residas. En este caso, tu pensión no puede ser transferida a otro plan de pensiones y no se te devolverán las contribuciones.

Si eres de un país que no tiene acuerdo bilateral, se te devolverán tus contribuciones cuando abandones Suiza.

Si sólo trabajas en Suiza unos meses, puedes estar exento de pagar las contribuciones del plan básico de pensiones, sobretodo si tu país tiene un acuerdo bilateral con Suiza.

Advertencia: Como en la mayoría de los países europeos, en Suiza existe un descuadre cada vez mayor entre lo que se paga y lo que se recibe de las pensiones estatales. Las pensiones pueden reducirse en un futuro, así que no cuentes con la pensión básica como única fuente de ingresos en tu jubilación.

(2) El segundo pilar: fondos de pensiones de las empresas

Los fondos de pensiones de las empresas son la base del plan de pensiones ocupacionales (Berufliche Vorsorge/BV(G), Prévoyance Professionelle/PP).

Todos los empleados con unas rentas anuales de entre CHF 25.320 y CHF 75.960 están obligados a contribuir a este plan de pensiones. El plan puede ser gestionado por el fondo de pensiones de una empresa, un fondo estatal o un fondo privado. Las contribuciones aumentan con la edad y en el año 2004 suponían entre el 7 y el 18% del salario bruto (dos puntos más con las primas adicionales).

Los hombres pueden empezar a recibir la pensión PP a partir de los 65 y las mujeres a partir de los 63. Las pensiones se calculan como un porcentaje del crédito acumulado que consta de las contribuciones más los intereses. Tienes derecho a toda la pensión si has contribuido regularmente desde los 25 años hasta la edad de jubilación. Existe la posibilidad de recibir la pensión antes de llegar a la edad de jubilación si lo permite la normativa de tu fondo de pensiones.

En los siguientes casos puedes recibir todas las contribuciones y los intereses de golpe:

  • Si abandonas Suiza.
  • Si te haces autónomo.
  • Cuando la suma acumulada es menor que los pagos hechos en un año.

(3) El tercer pilar: planes de pensiones privados

El tercer pilar subvenciona las pensiones privadas mediante beneficios fiscales. Las contribuciones se deducen del impuesto sobre la renta y sólo pagan impuestos cuando se cobran. Los intereses no pagan impuestos.

La cantidad a percibir dependerá del tipo de póliza. Hay un máximo para la deducción fiscal por contribuciones que depende del salario y de las contribuciones que se hagan a otros seguros y pensiones. Este tipo de subvención a las pensiones sólo existe para los trabajadores.

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